Informace o průběhu administrace projektu
Digitalizace stavebního řízení – informace z praxe
1) IT technika a její doručení
Na základě plné moci, kterou stavební úřad (město/obec) zplnomocnil Centrum pro podání žádosti o podporu, vyjádřil zároveň zájem o zaslání určitého počtu balíčků techniky. Podrobná specifikace (technické parametry) je uvedena zde. Centrum podává žádosti o podporu v pořadí, v jakém mu byly doručeny kompletní povinné přílohy žádosti dle Pravidel pro žadatele a příjemce.
Zadavatelem veřejné zakázky je Ministerstvo financí, při přípravě a realizaci veřejné zakázky s ním spolupracuje Ministerstvo pro místní rozvoj (na základě plné moci), a to formou dynamického nákupního systému (DNS) ve dvou zadávacích řízeních.
První zadávací řízení – pro žádost o podporu s registračním číslem (koncové číslo) nižší než *9516 (včetně)
- Bylo vyhlášeno 8. března 2024.
- Obsahuje 2 900 balíčků techniky.
- Doručení techniky do 12 týdnů od účinnosti kupní smlouvy na dodávku výpočetní techniky mezi příjemcem dotace a vítězem výběrového řízení (Aricoma Systems a.s.). Návrh smlouvy byl zaslán všem relevantním příjemcům Ministerstvem financí 27. 3. 2024.
Druhé zadávací řízení – pro žádost o podporu s registračním číslem (koncové číslo) vyšší než *9516 (včetně)
- Datum vyhlášení bude upřesněno.
- Doručení techniky do 12 týdnů od účinnosti kupní smlouvy na dodávku výpočetní techniky mezi příjemcem dotace a vítězem výběrového řízení.
Před doručením techniky je třeba podepsat kupní smlouvu mezi příjemcem a konkrétním dodavatelem techniky dle výsledku zadávacího řízení. Návrh smlouvy odeslalo všem relevantním příjemcům zahrnutým do prvního zadávacího řízení Ministerstvo financí 27. 3. 2024 se všemi instrukcemi k uzavření smlouvy.
Stavební úřad obdrží IT techniku dle uzavřené smlouvy – ve stanoveném termínu a rozsahu dodávky, včetně místa doručení.
2) Financování
Na projektech je nastaveno kombinované ex-post financování. Princip fungování je popsán a následně i znázorněn v grafu na stránkách Centra pro regionální rozvoj (https://crr.gov.cz/npo/dsr/realizace-a-financovani-projektu/).
Z grafu vyplývá, že je možné zvolit dvě možnosti financování:
I. Žadatel/příjemce hradí fakturu dodavateli z vlastních zdrojů a poté je mu ze strany MMR proplacena.
II. Žadatel/příjemce hradí fakturu dodavateli z přijaté dotace.
Centrum po vydání Právního aktu oslovilo jednotlivé příjemce s žádostí o výběr varianty financování. Na základě varianty je nutné předložit níže uvedené dokumenty pro dokončení administrace plateb:
VARIANTA I – Žadatel/příjemce hradí fakturu dodavateli z vlastních zdrojů a poté je mu ze strany MMR proplacena dotace na základě Žádosti o platbu
Příjemce zasílá všechny dokumenty k platbě najednou po dodání techniky a úhradě přijaté faktury dodavateli z vlastních zdrojů na e-mail Centra dsr@crr.cz
Příjemce zasílá:
1. Kupní smlouvu k dodávce výpočetní techniky podepsanou oběma smluvními stranami. V případě, že po podpisu kupní smlouvy došlo k její změně, je nutné doložit rovněž podepsaný dodatek kupní smlouvy.
2. Předávací protokol k dodané technice podepsaný oběma smluvními stranami na počet IT balíčků shodný s uzavřenou kupní smlouvou a vydaným (Změnovým) Rozhodnutím o poskytnutí dotace.
3. Doklad k bankovnímu účtu vedenému u ČNB, na který bude přijata vyplacená dotace. Jedná se o smlouvu o zřízení bankovního účtu nebo čestné prohlášení o vlastnictví účtu.
Městské části Prahy, které pro financování projektu využívají účet ČNB Magistrátu hlavního města Prahy (MHMP) dokládají rovněž čestné prohlášení / souhlas s využitím účtu MHMP.
4. Fakturu od dodavatele IT techniky (Aricoma Systems a.s. nebo XANADU a.s.). Faktura je označena registračním číslem projektu a musí být uhrazena příjemcem z vlastních zdrojů.
5. Doklad o úhradě faktury dodavateli. Dokladem je výpis z bankovního účtu, kde bude jednoznačně uvedena úhrada faktury.
6. Písemné potvrzení splnění povinné publicitu projektu, tj. Potvrzení polepení dodané techniky obdrženými štítky/samolepkami. Je nutné polepit externí monitory (2 ks, nálepku umístěte kdekoliv na zadní stranu monitoru), notebook (kdekoliv na vnější stranu víka notebooku). Ostatní dodaná zařízení se nepolepují.
7. Doklady k režimu přenesené daňové povinnosti, tj. Kontrolní hlášení, Přiznání k DPH a doklad o úhradě DPH. Pokud u projektu není aplikován režim přenesené daňové povinnosti, příjemce tyto doklady nedokládá.
VARIANTA II – Žadatel/příjemce hradí fakturu dodavateli z přijaté dotace
Příjemce zasílá dokumenty (kromě dokladu o úhradě faktury) neprodleně po obdržení faktury od dodavatele na e-mail Centra dsr@crr.cz
Příjemce zasílá:
1. Kupní smlouvu k dodávce výpočetní techniky podepsanou oběma smluvními stranami. V případě, že po podpisu kupní smlouvy došlo k její změně, je nutné doložit rovněž podepsaný dodatek kupní smlouvy.
2. Předávací protokol k dodané technice podepsaný oběma smluvními stranami na počet IT balíčků shodný s uzavřenou kupní smlouvou a vydaným (Změnovým) Rozhodnutím o poskytnutí dotace.
3. Doklad k bankovnímu účtu vedenému u ČNB, na který bude přijata vyplacená dotace. Jedná se o smlouvu o zřízení bankovního účtu nebo čestné prohlášení o vlastnictví účtu.
Městské části Prahy, které pro financování projektu využívají účet ČNB Magistrátu hlavního města Prahy (MHMP) dokládají rovněž čestné prohlášení / souhlas s využitím účtu MHMP.
4. Přijatou fakturu od dodavatele IT techniky (Aricoma Systems a.s. nebo XANADU a.s.). Faktura je označena registračním číslem projektu a nesmí být uhrazena příjemcem dotace před obdržením dotace. Upozorňujeme, že DPH je způsobilým výdajem v případě, že příjemce dotace je plátcem DPH a zároveň nemá zákonný nárok na odpočet DPH ve vztahu k aktivitám projektu (viz tisková verze žádosti o podporu, část Subjekty projektu).
Následně příjemce z přijaté dotace uhradí fakturu dodavateli a pro podání Žádosti o platbu na e-mail dsr@crr.cz zašle:
1. Doklad o úhradě faktury dodavateli. Dokladem je výpis z bankovního účtu, kde bude jednoznačně uvedena úhrada faktury.
2. Písemné potvrzení splnění povinné publicity projektu, tj. Potvrzení polepení dodané techniky obdrženými štítky/samolepkami. Je nutné polepit externí monitory (2 ks, nálepku umístěte kdekoliv na zadní stranu monitoru), notebook (kdekoliv na vnější stranu víka notebooku). Ostatní dodaná zařízení se nepolepují.
3. Doklady k režimu přenesené daňové povinnosti, tj. Kontrolní hlášení, Přiznání k DPH a doklad o úhradě DPH. Pokud u projektu není aplikován režim přenesené daňové povinnosti, příjemce tyto doklady nedokládá.
3) Účtování dotace
Upozorňujeme, že dotace bude vyplácena jako investiční, viz informace pro příjemce na webových stránkách MMR https://mmr.gov.cz/cs/evropska-unie/narodni-plan-obnovy/2-vyzva-zavedeni-noveho-stavebniho-zakona-do-praxe.
Dle Pravidel pro žadatele a příjemce, kap. 3. 7 Účetnictví, je příjemce povinen vést účetnictví nebo daňovou evidenci v souladu s předpisy ČR. Příjemce zajistí jednoznačné přiřazení účetních položek ke konkrétnímu projektu, tj. ve svém analytickém účetnictví nebo detailní účetní evidenci musí řádně evidovat a odlišovat zdroje a vazby zdrojů na nárokované výdaje.
Veškeré výdaje související s dotací povede příjemce v účetní evidenci odděleně s jednoznačnou analytikou s účelovým znakem 17526 (Název účelového znaku: NPO – 1.6.1 – IT vybavení stavebních úřadů – program č. Z1716 – INV).
Účelový znak je uveden v Podmínkách k Rozhodnutí o poskytnutí dotace.
Zdroje: 4517016 (podíl financovaný EU – částka bez DPH), 4117016 (podíl financovaný ze SR – DPH).
Nástroj: 17016, Prostorová jednotka 5 (pro EU podíl) nebo 1 (pro SR podíl).
Pro rozklíčování čísla zdroje (4517016 a 4117016) uvádíme následující:
– první pozice (4) znamená, že jde o NNV,
– druhá pozice (5 nebo 1) znamená, že jde o EU podíl (číslice 5) nebo SR podíl (číslice 1),
– trojčíslí (170) znamená, že jde o NPO, resp. RRF (Nástroj pro oživení a odolnost EU),- poslední dvojčíslí (16) znamená, že jde o komponentu 1.6.
4) Přenesená daňová povinnost
Pokud u projektu aplikujete režim přenesené daňové povinnosti pro nákup notebooků, je nutné doložit:
- Kontrolní hlášení
- Přiznání k DPH
- Doklad o úhradě DPH (výpis z bankovního účtu)
Všechny dokumenty zašlete na e-mail dsr@crr.cz po úhradě faktury dodavateli jako podklad pro Žádost o platbu (platí pro obě varianty financování – průběžnou platbu i ex-post).
